Rechnungsabschluss 2023

Anstelle des im Voranschlag budgetierten Defizits in Höhe von CHF 1 272 210 resultierte ein Ertragsüberschuss in Höhe von CHF 5 450 070. Das Rechnungsergebnis fällt somit um CHF 6 722 280 besser aus als veranschlagt. Dieses erfreuliche Ergebnis ist insbesondere durch die Aufwertung der Liegenschaften im Winkelweg von CHF 4,8 Mio. zustande gekommen. Ohne diesen Sondereffekt würde die Erfolgsrechnung noch einen kleinen Ertragsüberschuss in Höhe von CHF 637 170 ausweisen.

Im Gesamttotal wurden CHF 4,4 Mio. weniger Aufwendungen verbucht, als im Voranschlag 2023 vorgesehen waren. Dies entspricht einer prozentualen Abweichung von 9,8%. Deutlich ins Gewicht fallen auf der Aufwandseite die Einsparungen im Bereich Sach- und übriger Betriebsaufwand mit Minderausgaben von CHF 3,0 Mio. (29,7%). Die Ursachen haben verschiedene Gründe: Zum einen konnten aufgrund von Personalengpässen Projekte nicht wie gewünscht umgesetzt werden und zum anderen konnten bei der Vergabe von Arbeiten finanzielle Erfolge erzielt werden. Auch der Personalaufwand ist rund CHF 0,5 Mio. unter Budget ab, was einer Unterschreitung von 3,7% gleichkommt.

Die Fiskalerträge weisen Mehreinnahmen von CHF 1,5 Mio. (+6,4% gegenüber Budget) aus. Differenzierter betrachtet wurden bei den natürlichen Personen Steuererträge von insgesamt CHF 19,1 Mio. (CHF 17,2 Mio. aus dem Rechnungsjahr plus CHF 1,9 Mio. aus den Vorjahren) erzielt. Budgetiert waren Totaleinnahmen von CHF 17,3 Mio. Bei den juristischen Personen wurden die Budgetzahlen um CHF 386 000 nicht erreicht. Für das Rechnungsjahr wurden CHF 4,8 Mio., für die Vorjahre CHF 0,4 Mio. eingenommen. Zum Vergleich resultierten im Vorjahr bei den natürlichen Personen Erträge von CHF 18,5 Mio. bzw. bei den juristischen Personen Einnahmen von CHF 6,6 Mio.

Mit einem um CHF 1,2 Mio. (+17,5%) gegenüber Budget besseren Resultat schliessen die Finanzerträge ab. Hervorzuheben gilt hier wie bereits eingangs erwähnt die positive Wertberichtigung der Liegenschaft Winkelweg.

Weniger Investitionen als budgetiert
Die verbuchten Nettoinvestitionen betragen CHF 5 446 934 anstelle der veranschlagten CHF 9 618 000. Aufgrund der hängigen Einsprache gegen die Sanierung der «Alten Kaplanei» konnten die geplanten Investitionen von netto CHF 2,3 Mio. zu Gunsten des kulturellen Lebens in Lachen noch nicht ausgeführt werden.

Zeitliche Verschiebungen gibt es ebenfalls im Bereich Gesundheit: Die vorgesehenen CHF 0,6 Mio. für die Sanierung des APH Biberzelten sind bis auf weiteres ausgesetzt. Zukünftige Investitionen sollen sich mit der Strategie LiA (Lachen im Alter) decken.

Das Eigenkapital weist per 31. Dezember 2023 neu einen Saldo von knapp CHF 43 Mio. aus, wobei die Nettoverschuldung mit CHF 23 Mio. nach wie vor hoch ist.

Gemeindeversammlung vom 25. April 2024

Über die Rechnung 2023 wird im Rahmen der Gemeindeversammlung vom 25. April 2024 beraten. Gleichzeitig legt der Gemeinderat auch die Abrechnung für das aus dem Jahr 2010 stammende Sachgeschäft «Beschlussfassung über den Rückkauf der Liegenschaften GB Nr. 293 (Teil) und GB Nr. 414 am Winkelweg 7, Lachen, von der EW Lachen AG für CHF 795 000» zur Genehmigung vor. Schlussendlich sollen die Mitarbeitenden und somit auch die Gemeinde Lachen als Arbeitgeberin nach 15 Jahren ein neues Besoldungsreglement erhalten. Die Vorberatung über dieses Sachgeschäft ist ebenfalls im Rahmen der Gemeindeversammlung vom 25. April 2024 vorgesehen, die notwendige Urnenabstimmung findet am 9. Juni 2024 statt.

Der Gemeinderat freut sich, interessierte Lachnerinnen und Lachner in der Aula des Schulhauses Seefeld zur Gemeindeversammlung begrüssen zu können.

Lachen, 28. März 2024
Gemeinderat Lachen

Unterlagen

Rechnung 2023 [pdf, 593 KB]
Detailversion Rechnung 2023 [pdf, 2.7 MB]